Términos de planificación financiera.

Aprender términos de planificación financiera puede ayudarle a tomar mejores decisiones sobre su dinero. Revise los 22 términos que las personas financieramente astutas deben conocer.

Por: Thomas Broderick, Editado por: Rebecca Munday, Revisado por: R.J. Weiss

Publicado: 13 de junio de 2025

¿Quiere tomar decisiones informadas con su dinero? Si es así, comprender los términos de planificación financiera es un primer paso importante. Conocer estos términos puede ayudarle a navegar por el mundo financiero, entender documentos importantes y colocar su dinero en los mejores vehículos de inversión.

Sumérjase en los 22 principales términos de planificación financiera que todos deberían conocer.

Glosario de términos de planificación financiera

Término	Definición
Activo	Los activos financieros son tipos de riqueza. Incluyen su dinero, casa, coche, todas las demás propiedades e inversiones. Los activos son uno de los factores que componen su patrimonio neto total.
Bono	Un bono es una inversión de renta fija donde un inversor presta dinero a una entidad como una corporación o gobierno a cambio de pagos de interés periódicos y la devolución del monto principal al vencimiento. Los bonos con una fecha de vencimiento más larga generalmente ofrecen una tasa de interés más alta que aquellos con una fecha de vencimiento más corta.
Contador público certificado (CPA)	Los CPAs son contadores licenciados que ayudan a individuos y organizaciones a tomar decisiones financieras acertadas. Los CPAs deben completar clases de desarrollo profesional requeridas para mantenerse al día con las últimas reglas y regulaciones financieras.
Presupuesto	Un presupuesto es un documento financiero que compara sus ingresos con sus gastos mensuales. Un presupuesto típico incluye categorías para diferentes gastos, como vivienda, servicios públicos, alimentos, entretenimiento y seguro de salud. Usar un presupuesto puede ayudarle a identificar áreas donde puede reducir gastos y ahorrar dinero.
Interés compuesto	El interés compuesto describe cómo el dinero crece en algunas cuentas de ahorro. Cada pago de interés es ligeramente mayor que el anterior porque el cálculo del interés incluye todo el dinero en su cuenta y no solo el monto principal. En el lado de la inversión, el interés compuesto proporciona mejores resultados financieros que el interés simple, que basa los pagos de interés únicamente en el monto original. Sin embargo, el interés compuesto hace que la deuda sea más costosa con el tiempo.
Diversificación	La diversificación es el proceso de colocar su dinero en diferentes clases de inversión, como acciones, bonos, efectivo y activos que se aprecian. Además, la diversificación también puede referirse a distribuir su riesgo entre cada clase de activo, como poseer muchas acciones en lugar de solo una. La diversificación puede protegerle si una de sus inversiones pierde valor inesperadamente.
Dividendo	Si una empresa que cotiza en bolsa obtiene una ganancia, puede pagar a sus accionistas un dividendo, o parte, de la ganancia. Dado que los dividendos se pagan por acción, los inversores con más acciones reciben un dividendo mayor que los inversores con menos acciones. Un beneficio de pagar dividendos es aumentar la lealtad de los inversores.
Depreciación	La depreciación ocurre cuando los activos físicos pierden valor con el tiempo. La mayoría de los bienes físicos son activos que se deprecian, ya que el desgaste eventual los hace menos valiosos para los compradores potenciales. Las empresas pueden reducir su ingreso imponible deduciendo los activos que se deprecian.
Equidad	La equidad se refiere al valor de algo después de contabilizar la deuda y otras obligaciones. Deber $5,000 en un coche de $15,000 resulta en $10,000 de equidad positiva. La equidad negativa significa poseer un activo en el que la deuda que debe excede el valor del activo.
Estado de resultados	También conocido como estado de pérdidas y ganancias, un estado de resultados resume las ganancias y gastos de un negocio durante un período de tiempo determinado. Las empresas pueden publicar un estado de resultados cada trimestre o año. A diferencia de los balances, los estados de resultados no incluyen información sobre las obligaciones o la equidad de un negocio.
Tasa de interés	Los bancos ganan dinero cobrando a los prestatarios una tasa de interés. Una tasa de interés más alta significa que los prestatarios devuelven mucho más que el monto principal del préstamo. El término también se aplica a cuánto pagan los bancos a los clientes que depositan dinero en una cuenta de ahorro de alto rendimiento u otro vehículo de inversión garantizado.
Pasivos	Los pasivos se refieren a deudas, como su hipoteca, préstamo de coche y deuda de tarjeta de crédito. Los bancos pueden no prestarle dinero si sus pasivos exceden el valor de todos sus activos o si los pagos de sus pasivos ocupan demasiado de su ingreso. Puede reducir sus pasivos mediante una planificación financiera acertada.
Patrimonio neto	Su patrimonio neto es el valor combinado de sus activos menos el de sus pasivos. Si sus pasivos exceden sus activos, tiene un patrimonio neto negativo. Si esto le sucede, concéntrese primero en pagar su deuda.
Ingreso neto	El ingreso neto se refiere al dinero que recibe en un cheque de pago. Difere del ingreso bruto porque el ingreso neto tiene en cuenta los impuestos, el Seguro Social y otras retenciones. Otros factores que afectan el ingreso neto incluyen el número de dependientes que indica en un formulario de impuestos W-4.
Cartera	Este término describe todas sus inversiones como una sola unidad. Un asesor financiero puede ayudarle a iniciar o diversificar una cartera de inversiones. Una cartera optimizada para su tolerancia al riesgo puede ayudarle a alcanzar sus metas financieras, como comprar una casa o jubilarse temprano.
Cotización	Una cotización es el precio de una acción en un momento específico. Muchos inversores basan sus decisiones de compra y venta en cómo cambian las cotizaciones. Quieren comprar acciones al precio más bajo posible y venderlas al precio más alto posible.
Retorno de la inversión (ROI)	El ROI mide la rentabilidad de una inversión. Para calcular el ROI, reste su inversión inicial del valor actual de la inversión y luego divida esa cifra por la inversión inicial. Cualquier resultado mayor que cero indica un ROI positivo.
Tolerancia al riesgo	La cantidad de variación en los resultados o pérdida aceptable que un inversor puede tolerar con los recursos dados y la comodidad con la incertidumbre.
Mercado de valores	El mercado de valores se refiere a las empresas que cotizan en bolsa ofreciendo acciones en un intercambio. Las principales bolsas en los Estados Unidos incluyen la Bolsa de Nueva York y Nasdaq. Puede invertir en el mercado de valores de diferentes maneras, como comprando acciones individuales de una empresa o invirtiendo en un fondo mutuo.
Bono del Tesoro	El gobierno de los EE. UU. vende bonos del Tesoro a 20 o 30 años a los inversores. Estos bonos ofrecen una tasa de interés fija y se consideran seguros ya que están respaldados por el gobierno de los EE. UU. Considere usar bonos del Tesoro para equilibrar inversiones más riesgosas en su cartera.
Volatilidad	La volatilidad es el grado en que una inversión, como el mercado de valores, sube o baja durante un período específico. El pánico de los inversores, la recesión u otras presiones negativas en el mercado pueden causar volatilidad. Invertir durante un mercado volátil conlleva muchos riesgos, como perder dinero en sus inversiones.
Rendimiento	La cantidad de ingresos que genera una inversión es su rendimiento. Expresado como un porcentaje del monto principal, el rendimiento puede referirse a los pagos de interés de bonos o dividendos de acciones. El rendimiento difiere del ROI porque no considera las pérdidas en sus cálculos.

Activo

Definición

Los activos financieros son tipos de riqueza. Incluyen su dinero, casa, coche, todas las demás propiedades e inversiones. Los activos son uno de los factores que componen su patrimonio neto total.

Bono

Definición

Un bono es una inversión de renta fija donde un inversor presta dinero a una entidad como una corporación o gobierno a cambio de pagos de interés periódicos y la devolución del monto principal al vencimiento. Los bonos con una fecha de vencimiento más larga generalmente ofrecen una tasa de interés más alta que aquellos con una fecha de vencimiento más corta.

Contador público certificado (CPA)

Definición

Los CPAs son contadores licenciados que ayudan a individuos y organizaciones a tomar decisiones financieras acertadas. Los CPAs deben completar clases de desarrollo profesional requeridas para mantenerse al día con las últimas reglas y regulaciones financieras.

Presupuesto

Definición

Un presupuesto es un documento financiero que compara sus ingresos con sus gastos mensuales. Un presupuesto típico incluye categorías para diferentes gastos, como vivienda, servicios públicos, alimentos, entretenimiento y seguro de salud. Usar un presupuesto puede ayudarle a identificar áreas donde puede reducir gastos y ahorrar dinero.

Interés compuesto

Definición

El interés compuesto describe cómo el dinero crece en algunas cuentas de ahorro. Cada pago de interés es ligeramente mayor que el anterior porque el cálculo del interés incluye todo el dinero en su cuenta y no solo el monto principal. En el lado de la inversión, el interés compuesto proporciona mejores resultados financieros que el interés simple, que basa los pagos de interés únicamente en el monto original. Sin embargo, el interés compuesto hace que la deuda sea más costosa con el tiempo.

Diversificación

Definición

La diversificación es el proceso de colocar su dinero en diferentes clases de inversión, como acciones, bonos, efectivo y activos que se aprecian. Además, la diversificación también puede referirse a distribuir su riesgo entre cada clase de activo, como poseer muchas acciones en lugar de solo una. La diversificación puede protegerle si una de sus inversiones pierde valor inesperadamente.

Dividendo

Definición

Si una empresa que cotiza en bolsa obtiene una ganancia, puede pagar a sus accionistas un dividendo, o parte, de la ganancia. Dado que los dividendos se pagan por acción, los inversores con más acciones reciben un dividendo mayor que los inversores con menos acciones. Un beneficio de pagar dividendos es aumentar la lealtad de los inversores.

Depreciación

Definición

La depreciación ocurre cuando los activos físicos pierden valor con el tiempo. La mayoría de los bienes físicos son activos que se deprecian, ya que el desgaste eventual los hace menos valiosos para los compradores potenciales. Las empresas pueden reducir su ingreso imponible deduciendo los activos que se deprecian.

Equidad

Definición

La equidad se refiere al valor de algo después de contabilizar la deuda y otras obligaciones. Deber $5,000 en un coche de $15,000 resulta en $10,000 de equidad positiva. La equidad negativa significa poseer un activo en el que la deuda que debe excede el valor del activo.

Estado de resultados

Definición

También conocido como estado de pérdidas y ganancias, un estado de resultados resume las ganancias y gastos de un negocio durante un período de tiempo determinado. Las empresas pueden publicar un estado de resultados cada trimestre o año. A diferencia de los balances, los estados de resultados no incluyen información sobre las obligaciones o la equidad de un negocio.

Tasa de interés

Definición

Los bancos ganan dinero cobrando a los prestatarios una tasa de interés. Una tasa de interés más alta significa que los prestatarios devuelven mucho más que el monto principal del préstamo. El término también se aplica a cuánto pagan los bancos a los clientes que depositan dinero en una cuenta de ahorro de alto rendimiento u otro vehículo de inversión garantizado.

Pasivos

Definición

Los pasivos se refieren a deudas, como su hipoteca, préstamo de coche y deuda de tarjeta de crédito. Los bancos pueden no prestarle dinero si sus pasivos exceden el valor de todos sus activos o si los pagos de sus pasivos ocupan demasiado de su ingreso. Puede reducir sus pasivos mediante una planificación financiera acertada.

Patrimonio neto

Definición

Su patrimonio neto es el valor combinado de sus activos menos el de sus pasivos. Si sus pasivos exceden sus activos, tiene un patrimonio neto negativo. Si esto le sucede, concéntrese primero en pagar su deuda.

Ingreso neto

Definición

El ingreso neto se refiere al dinero que recibe en un cheque de pago. Difere del ingreso bruto porque el ingreso neto tiene en cuenta los impuestos, el Seguro Social y otras retenciones. Otros factores que afectan el ingreso neto incluyen el número de dependientes que indica en un formulario de impuestos W-4.

Cartera

Definición

Este término describe todas sus inversiones como una sola unidad. Un asesor financiero puede ayudarle a iniciar o diversificar una cartera de inversiones. Una cartera optimizada para su tolerancia al riesgo puede ayudarle a alcanzar sus metas financieras, como comprar una casa o jubilarse temprano.

Cotización

Definición

Una cotización es el precio de una acción en un momento específico. Muchos inversores basan sus decisiones de compra y venta en cómo cambian las cotizaciones. Quieren comprar acciones al precio más bajo posible y venderlas al precio más alto posible.

Retorno de la inversión (ROI)

Definición

El ROI mide la rentabilidad de una inversión. Para calcular el ROI, reste su inversión inicial del valor actual de la inversión y luego divida esa cifra por la inversión inicial. Cualquier resultado mayor que cero indica un ROI positivo.

Tolerancia al riesgo

Definición

La cantidad de variación en los resultados o pérdida aceptable que un inversor puede tolerar con los recursos dados y la comodidad con la incertidumbre.

Mercado de valores

Definición

El mercado de valores se refiere a las empresas que cotizan en bolsa ofreciendo acciones en un intercambio. Las principales bolsas en los Estados Unidos incluyen la Bolsa de Nueva York y Nasdaq. Puede invertir en el mercado de valores de diferentes maneras, como comprando acciones individuales de una empresa o invirtiendo en un fondo mutuo.

Bono del Tesoro

Definición

El gobierno de los EE. UU. vende bonos del Tesoro a 20 o 30 años a los inversores. Estos bonos ofrecen una tasa de interés fija y se consideran seguros ya que están respaldados por el gobierno de los EE. UU. Considere usar bonos del Tesoro para equilibrar inversiones más riesgosas en su cartera.

Volatilidad

Definición

La volatilidad es el grado en que una inversión, como el mercado de valores, sube o baja durante un período específico. El pánico de los inversores, la recesión u otras presiones negativas en el mercado pueden causar volatilidad. Invertir durante un mercado volátil conlleva muchos riesgos, como perder dinero en sus inversiones.

Rendimiento

Definición

La cantidad de ingresos que genera una inversión es su rendimiento. Expresado como un porcentaje del monto principal, el rendimiento puede referirse a los pagos de interés de bonos o dividendos de acciones. El rendimiento difiere del ROI porque no considera las pérdidas en sus cálculos.

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